13월의 월급을 받기 위한 막차에 탑승하고 싶다면 이번 포스트를 놓치지 마세요! 💁‍♀️⭐ 매년 12월이 되면 수많은 직장인이 연말정산 준비와 퇴직연금 관리로 분주해집니다. 내년도 연말정산 때 절세 혜택을 받기 위한 막차를 탈 수 있는 시기인 만큼, 놓치고 있는 항목은 없는지 꼼꼼히 살펴보아야 하는데요. 매년 돌아오지만 늘 헷갈리는 연말정산을 똑똑하게 준비하기 위한 절세 꿀팁부터 올해 새롭게 도입된 ‘퇴직연금 실물이전’ 제도, 절세 혜택에 투자 수익까지 함께 추구하는 인기 퇴직연금 펀드까지 한 번에 정리해 드립니다.

연말정산 핵심 요약 🔍

연말정산 방법과 소득공제 & 세액공제 대상

1️⃣ 13월의 월급 VS 세금 폭탄, 연말정산이 뭐길래?

연말정산은 근로자의 1년간 총 근로소득을 정산하여 납부 세액을 확정하는 절차입니다. 만약 1년간 내야 할 세금보다 실제 납부한 세금이 많다면, 흔히 13월의 월급이라고 부르는 환급금을 받을 수 있는데요. 반대로 1년간 납부한 세금이 내야 할 세금보다 부족하다면 추가로 세금을 납부하게 됩니다. 이 시기 연말정산을 어떻게 준비하느냐에 따라 환급받거나 추가 납부해야 할 세금의 차이가 크게 날 수 있는 만큼 미리 챙겨두는 것이 좋습니다. 

2️⃣ 연말정산 키 포인트: 소득공제·세액공제

연말정산은 어떻게 진행하고, 또 효과적으로 절세하기 위해선 어떤 준비를 해야 할까요? 2024년의 연말정산은 내년 1월 국세청 홈택스의 연말정산 간소화 서비스를 통해 손쉽게 진행할 수 있습니다. 다만, 연말정산 간소화 서비스 내에 자신이 받을 수 있는 공제 항목이 반영되지 않는 경우도 있죠. 그렇기에 성공적인 절세를 위해서는 자신에게 해당하는 공제 항목을 꼼꼼히 살펴보고, 연말정산에 정확히 반영할 수 있도록 미리 준비해야 합니다.

이때 꼭 알아야 할 개념이 바로 ‘소득공제’와 ‘세액공제’입니다. 소득공제란 과세 대상이 되는 소득에서 일정 금액을 공제하여 세금을 줄여주는 제도를 뜻합니다. 반면 세액공제는 소득공제를 마친 후 부과되는 총 세금에서 일정 금액을 감면해주는 제도입니다. 이 두 개념을 바탕으로 자신에게 해당하는 공제 항목을 잘 활용한다면 보다 효과적인 절세를 실현할 수 있을 것입니다.

[소득공제, 세액공제 대상]

성공적인 연말정산을 위한 ‘퇴직연금 절세 전략’  💰  

연금저축계좌 VS IRP의 개념과 특징  

연말정산을 맞아 효과적으로 세액공제를 받기 위한 방법 중 하나는 바로 ‘연금저축’입니다. 국가에서는 국민의 연금 저축을 장려하기 위해 세액공제 혜택을 제공하고 있기 때문입니다. 연금저축계좌는 최대 600만 원까지, IRP(개인형퇴직연금)를 포함하면 900만 원까지 납입할 수 있는데요. 이를 모두 충족할 경우, 본인의 공제율에 따라 최소 118만 8,000원에서 최대 148만 5,000원까지 환급받을 수 있습니다.

또한 납입한 연금저축으로 펀드, ETF 등 자유롭게 운용할 수 있습니다. 이번 12월 말 납입분까지 내년도 연말정산에 적용되는 만큼, 투자와 함께 절세 혜택까지 누리고 싶다면 연금저축을 눈여겨보시기 바랍니다.

한편, 국세청은 매년 연말정산에 대한 다양한 자료를 배포하고 있는데요. 연말정산에 대해 더욱 자세히 알고 싶다면 아래 링크를 통해 <2024년 연말정산 신고안내(책자)>를 확인해 보셔도 좋을 것 같습니다.

올해 신규 도입! ‘퇴직연금 실물이전’ 제도란? 👨‍🏫  

퇴직연금 운용 내가 원하는 상품으로 더욱 간편하게!  

연말정산을 성공적으로 준비하기 위해 놓쳐서는 안 될 중요한 세액 공제 항목 중 하나는 바로 퇴직연금입니다. 특히, 올해부터 ‘퇴직연금 실물이전’ 제도가 새롭게 도입된 만큼, 그에 따른 변화에 주목할 필요가 있습니다.

‘퇴직연금 실물이전’은 퇴직연금 가입자가 타 금융사의 퇴직연금으로 옮겨갈 때 기존 운용 상품을 그대로 옮길 수 있도록 10월 31일부터 시행된 제도입니다. 이 제도는 퇴직연금 가입자의 손실을 최소화하고 각 금융사의 건전한 경쟁을 촉진하여 퇴직연금 수익률 개선에 기여하겠다는 취지로 마련되었습니다.

그렇다면 퇴직연금 실물이전 제도의 주목해야할 점은 무엇일까요? 과거 퇴직연금을 이전하려면 해당 금융사에서 운용 중인 상품을 모두 현금화한 후 이전 신청을 해야만 했습니다. 하지만 ‘퇴직연금 실물이전’ 시행 이후, 현재 보유 중인 상품을 그대로 타 금융사로 이전하는 것이 가능하게 되었으며 그 절차도 매우 간소화됐습니다. 

따라서 내 퇴직연금을 운용하고 있는 상품이 마음에 들지 않거나, 운용 상품을 내 금융사에서 보유하고 있는 상품이 아닌 다른 상품으로 변경하고 싶을 경우, 이제는 복잡한 절차 없이 간편하게 이전을 할 수 있게 되었습니다. 또한 투자 자산을 매도하지 않기 때문에 시장 변동에 따른 손실과 매도/매수 과정에 발생하는 수수료 걱정을 피할 수 있습니다. 

✅ 퇴직연금 실물이전 주의사항

이번 퇴직연금 실물이전 제도 도입으로 기존 퇴직연금 가입자의 불편이 일부 해소될 것으로 기대되는데요. 물론, 퇴직연금 실물이전 신청 시 주의해야 할 점도 존재합니다. 바로 모든 상품의 이전이 가능한 것이 아니라는 점입니다. ▲펀드 ▲ETF ▲예금 ▲정부 보증 채권 등에 한해 퇴직연금 실물이전이 가능합니다. 반면 ▲리츠 ▲MMF ▲ELS ▲디폴트옵션 ▲보험계약상품에 대해서는 실물이전이 불가합니다. 

또한 같은 제도 안에서만 실물이전이 가능하다는 점도 주목해야 할 점입니다. 퇴직연금 제도는 DB형(확정급여형, DC형(확정기여형), IRP(개인형 퇴직연금)로 나뉘는데요. 이중 DC형과 IRP는 모든 금융사의 동일 유형으로 실물이전이 가능합니다. 또한, DC형의 경우도 동일 유형으로 실물이전이 가능하나, 회사가 지정한 퇴직연금 사업자로만 가능하는 점 꼭 기억하세요. 

[퇴직연금 실물이전 가능 상품]

퇴직연금, 투자 방법이 고민이라면?  🙋‍♀️

NH-Amundi 인기 퇴직연금 펀드에 주목할 때!  

퇴직연금에 대해 잘 모르거나, 바쁘다는 이유로 퇴직연금을 오랫동안 방치하고 계신 분도 많을 텐데요. 연말정산 준비를 비롯한 올 한 해를 마무리하는 시기인 만큼, 이번 기회에 나에게 적합한 상품을 발굴해 연금 자산을 키워나가는 계기를 마련해 보는 것은 어떨까요?

NH-Amundi자산운용에서 안정성은 물론 수익성까지 동시에 잡은 퇴직연금 상품을 골라보았는데요. 내 퇴직연금을 효율적으로 운용하고 싶어 고민 중이라면 아래 링크를 통해 퇴직연금 펀드를 확인해 보세요!

👇 <NH-Amundi 퇴직연금 펀드 BEST 3> 포스트 바로가기 👇 

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연말 정산은 한 해 동안의 납부한 소득세를 정산해 환급 및 추가 납부 여부를 결정하는 절차로, 소득공제와 세액공제 항목을 효과적으로 활용한다면 절세 혜택을 누릴 수 있습니다. 또한 연금저축계좌와 IRP를 활용해 최대 148만 원의 환급 혜택을 받을 수도 있죠. 특히, 올해는 ‘퇴직연금 실물이전’ 제도가 도입되며 퇴직연금 상품 이전 및 운용이 더욱 용이해진 만큼 많은 투자자의 관심을 받고 있습니다. 아직 퇴직연금을 적극적으로 운용하지 못하고 있는 투자자라면, 이번 기회에 자신에게 맞는 퇴직연금 상품을 운용해 투자와 절세를 동시에 노리는 현명한 재테크 전략을 실현해 보시길 바랍니다.

[투자 유의사항]

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· NH-Amundi자산운용 준법감시인 심사필 제2024-1193호(2024.12.20~2025.12.19)